第一章 总则
第一条 为保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费的管理，参照国家有关规定，结合市场物价水平及学院实际情况，制定本办法。
第二条 本办法适用于由学校公派沈阳市以外地区出差的差旅费开支。
第三条 差旅费开支范围包括沈阳市以外城市间交通费、住宿费、伙食补贴、交通补贴。
第二章 申请与借款
第四条 出差人员事先填写出差申请，经批准后方可出差。参加会议，应提供会议或培训通知，并经部门负责人、主管校领导、校长批准；参加培训，根据培训内容还要经过组办部门如：教务处、科技处、学生处、行政办公室部门审核，经主管领导、校长批准。
第五条 主管校领导对出差人员定任务、定人数、定时间、定费用控制数。如有特殊情况，实际出差天数超出原计划天数的，须经主管校领导在报销单据上明确批示，否则对超过天数发生的费用，财务处不予报销。
第六条 出差人员如需要借款，应提前填制“借款单”（见附表2），标明出差地点、出差事由、出差人数、出差天数，以此核定借款金额。由财务处会计核定借款额，由出差人所在部门负责人、主管校领导、校长、主管财务的校领导审批后，交由财务处出纳支付。
借款额＝人数×［车费＋预计出差日期×（宿费上限标准＋交通补助＋伙食补助）］×1.2
填写借款单时字迹要清晰，填写齐全、不得涂改，大小写要齐全且金额一致，数字前必须封顶。
第三章 交通费
第七条 出差人员的交通工具乘坐标准，应按以下规定执行：
第八条 出差人员须按照规定乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按照规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。
1.学校严格控制公出乘坐飞机交通工具，出差路途较远(乘火车、轮船连续八小时以上且没有直达车、船)、机票价格比乘火车、轮船更低、出差任务紧急（提供证明）、乘坐其他交通工具来不及方可乘坐飞机。出差人员如乘坐飞机，出差申请还要经校领导批准（报销时须有“据实报销”字样）。
2.乘坐火车，从当日晚八时至次日早七时乘车过夜6小时以上，或连续乘坐时间超过十二小时的，可购同席卧铺票。符合上述条件、不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，可依实际乘坐火车票价50%补助。
3.因个人原因发生的退票费不予报销；因学校原因发生退票费的，报销时提供部门负责人签字的退票原因说明。
4.使用科研项目经费乘坐飞机的不受规定限制，可在其项目经费中列支。
第四章 住宿费
第九条 出差人员的住宿等级标准，应按以下规定执行：
第十条 出差人员住宿费根据出差目的地和级别的不同实行限额管理，实际住宿费超过规定标准的部分自行承担。
1.校级领导住宿可以每人一个房间。
2.参加会议、培训人员，会议或培训通知上写明食宿自理的，参照上述住宿标准据实报销住宿费用，同时提取伙食补贴和交通补贴；通知上写明会议统一安排食宿的，或外事活动需要，经主管财务的校领导审批费用据实报销，同时取消伙食补贴和交通补贴。
3.如果多人同时出差，具备合住条件的应合住。按出差合住人员住宿费标准孰高报销。超过标准的，平均（不分级别）负担超标住宿费用。
4.出差住亲友家，每天补贴同类地区最低标准（“其他员工”标准）的50%。
5.外单位提供住宿不享受住宿补贴。
6.学校组织学习、参观、考察等活动，食宿由学校统一安排，费用由学校统一报销，同时取消各项补贴。
第五章 伙食补贴和交通补贴
第十一条 出差人员实行伙食补贴和交通补贴包干制。凡到市外出差，按实际需要出差的日历天数补助。
1.校级领导到外地出差，每人每天发伙食补贴100元，交通补贴80元。
2.其他出差人员到外地出差，每人每天发伙食补贴70元，交通补贴50元。
3.机场往返大巴费用须提供机场专线客车票据，据实报销，不抵减交通补贴。
4.出差人员自带交通工具经批准报销汽油费的（需提供与出差时间相对应的汽油发货票、高速公路费票据），不发交通补贴。由学校派车接送者，不发当日交通补贴。出差期间发生的高速公路费、停车费、过桥费凭票据据实报销；外埠停留期间（扣除往返当日天数）享受交通补贴和伙食补贴。
5.因携带贵重或大量物品或情况特殊可乘出租车。但要在车票上标明乘车时间、地点、原因，并由部门负责人、主管校领导、由主管财务的校领导批准方可报销。外埠出差发生的出租车费从其交通补助总额中扣除，直至交通补助扣完为止，只对超出部分予以报销。出差人员参加培训的，其所在出差地区内交通费只计算往返两天。
第十二条 经组织批准到党校、干校、团校等集中学习的人员，学习期间的伙食补贴按会议文件执行，取消交通补贴。往返学校与学习地的途中享受伙食补贴和交通补贴。
第六章 报销与审批
第十三条 报销人首先填制“出差旅费报销单”(见附表3），所有内容如实填写完整，所有报销凭证整齐粘贴在空白粘贴单上，并附上出差申请单、会议通知、培训通知等。由部门负责人审核后到财务处由会计审核凭证是否合法合规，并核算报销金额后签字；再遵循审批流程及权限进行审批后报销。
第十四条 境内出差的机票报销需提供登机牌、带有发票专用章的航空运输电子客票行程单（不能提供旅游字样机票）。每张机票、车船票只报销一份交通工具意外保险。
第十五条 员工出差天数按出发和回程的实际天数计算，出差期间遇到国家法定节日（清明、端午、劳动节、中秋、国庆、元旦、春节），法定节日不计算出差天数。
第十六条 出差人员顺路探亲的，探亲地的所有费用和期间的所有补贴不予报销。
第十七条 任何部门和个人不得以公出为名，搞旅游活动或办个人私事，如有上述情形所发生的费用，全部由个人负担。
第十八条 公出人员没有特殊情况，不得绕道乘坐车、船。如确实有特殊情况，需经主管校领导批准。否则，绕道行驶发生的相关费用均由个人负担。
第十九条 公出人员在没有完成预定任务的情况下，中途因个人原因，需要返回单位的，必须事先报主管校领导批准，而且由个人负担出差地返回单位的交通费。
第二十条 原则上出差人员在出差返回的5个工作日内报销。
第七章 附则
第二十一条 本办法由财务处负责解释。
第二十二条 本办法自公布之日起施行。2018年原《沈阳科技学院差旅费管理办法》（修订）版同时废止。
